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一、2016年财政决算情况
2016年，在县委的正确领导、县人大的监督指导和全县人民的大力支持下，全县财政工作深入贯彻党的十八届六中全会精神，忠实践行“四个全面”，扎实开展“两学一做”，积极应对经济下行压力加大、财政收支矛盾突出等困难，坚持“解放思想、抢抓机遇、文绿兴蔚、全面转型”主基调，主动适应经济发展新常态，认真落实全面深化财税体制改革政策，承受住了前所未有的考验，勇于担当、主动作为、依法理财、强化管理，全县财政运行较好，促进了各项社会事业健康发展，较好地完成了县十四届人大五次会议确定的目标任务。
（一）一般公共预算收支执行情况
2016年，完成财政总收入89704万元，占县十四届五次人代会审议通过任务7.73亿元的116%，占十四届人大三十六次常委会审议通过调整任务8.83亿元的101.6%，同比增长25.8%、增收18381万元。
2016年，完成县级一般公共预算收入66627万元（见附表1），占县十四届五次人代会审议通过任务5.66亿元的117.7%，占十四届人大三十六次常委会审议通过调整任务6.54亿元的101.9%，同比增长30.6%、增收15613万元。
2016年，县级一般公共预算收入66627万元，加上税收返还8627万元、调整工资转移支付资金13305万元、均衡性转移支付资金17940万元、县级基本财力保障机制奖补资金11195万元、农村税费改革转移支付资金3920万元、省过渡性财力救助资金1531万元、农业转移人口市民化奖励资金331万元、结算补助1535万元、地方政府债券收入4000万元、调入预算稳定调节基金3354万元、调入政府性基金收入925万元、调入国有资本经营预算收入37万元、调入盘活存量资金9610万元，减去安排预算稳定调节基金6082万元，县级当年一般公共预算可用财力为136855万元，同比增长7%、增加9001万元。县级当年一般公共预算支出安排136855万元，预算执行结果收支平衡。
县级当年一般公共预算支出136855万元，加上年结转支出2197万元、当年上级下达的专款118266万元，等于县级一般公共预算总支出257318万元（见附表2，含结转下年支出3078万元），同比下降2.4%、减少6307万元，其中：上级专款同比减少15308万元，县级财力性支出同比增支9001万元（主要是实行职级并行、基本工资提标、离退休费提标、艰苦边远地区津贴提标、遗属补助提标等增加支出5155万元）。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2016年，我县完成县级政府性基金收入24236万元（见附表3），占县十四届五次人代会审议通过任务146397万元的16.6%，占十四届人大三十六次常委会审议通过调整任务34012万元的71.3%，同比增长3.7%、增收866万元。
2016年，县级政府性基金收入24236万元，加地方政府专项债券收入6000万元，减调入一般公共预算925万元，县级当年政府性基金预算可用财力为29311万元，同比增长25.4%、增加5941万元。县级政府性基金支出安排29311万元，预算执行结果收支平衡。
县级当年政府性基金支出29311万元,加上年结转支出73万元、当年上级下达的政府性基金专款2265万元，政府性基金总支出为31649万元（见附表4），同比增长16.8%、增加4547万元。
(三)国有资本经营预算收支执行情况
2016年，县本级国有资本经营预算收入完成37万元（蔚县烟叶公司上缴，全部调入一般公共预算，见附表5），占年初预算15万元的246.7%，同比增收37万元。
县本级国有资本经营预算收入37万元，减去调入一般公共预算37万元，加上级下达的国有资本经营预算专款12910万元，支出安排12910万元，同比增加12910万元。
（四）社保基金预算收支执行情况
1．企业职工基本养老保险基金
全年总收入完成30615万元，其中：基本养老保险费收入8743万元，利息收入225万元，财政补贴收入7万元，转移收入707万元，上级补助收入20933万元。全年总支出29358万元，年终滚存结余7892万元（见附表6）。
2．城乡居民基本养老保险基金
全年总收入完成10940万元，其中：个人缴费收入1965万元，利息收入44万元，政府补贴收入8347万元，转移收入584万元。总支出7858万元，年终滚存结余14558万元（见附表6）。
3．新型农村合作医疗基金
全年总收入22213万元，其中：个人缴费6117万元，利息收入264万元，财政补助收入15832万元。总支出22181万元，其中基本医疗统筹基金支出20648万元、购买大病保险支出1533万元，年终滚存结余4268万元（见附表6）。
4．机关事业养老保险基金
全年总收入7325万元，其中：基本养老保险费收入3366万元，利息收入7万元，财政补贴收入3947万元，转移收入5万元。支出6533万元，年终滚存结余260万元。随着退休人数逐年增加，养老金发放标准逐年提高，机关事业养老保险基金现已收不抵支（见附表6）。
二、落实县十四届人大五次会议决议情况及2016年预算执行效果
2016年，全县各部门全面贯彻落实新预算法，认真执行县人大及其常委会的各项决议，努力克服重重困难和压力，深化财税改革，加强预算管理，着力稳增长、调结构、促改革、攻脱贫、惠民生、防风险，取得了积极成效，全县和县本级预算执行情况良好，预算执行成效主要体现在五个方面：
（一）抓好增收节支，确保预算平稳运行
一方面，以建立税源管控长效机制为目标，继续开展以电控税、以火工用品控税、以药控税、招投标或招拍挂控税、先税后证、房地产和建筑业捆绑管理等专项治理；推行“涉地”税收一体化管理，通过采集、比对分析发改、国土、住建等部门上报的涉税信息，探索税收一体化管理模式；利用第三方介入对重点纳税企业开展税收风险评估，积极探索政府购买涉税服务，采取与社会中介机构合作的方式，对重点税源企业、特殊行业等开展纳税评估。全年共清查纳税企业2382户，清缴入库税款3961万元，全部财政收入较市下达任务增加10904万元，县级一般公共预算收入较市下达任务增加10027万元；全面推进非税收入综合治理，完善非税收入综合治理平台，实现非税收入信息资源共享，最大限度地保证了非税收入及时足额入库。全年完成非税收入38460万元，同比增长65.1%，增收15163万元；2016年我县新增政府性债务（全部为政府债券）1.28亿元，全年还本3055万元、付息1400.2万元，通过争取省政府发行的置换债券偿还到期债务2.83亿元，极大地节约了融资成本，2016年末我县政府性债务余额为58349万元，其中有46046万元为政府债券，占政府性债务余额的78.9%。另一方面，科学提升财政支出管理水平，全面清理财政专户，认真盘活存量资金，切实减少暂付款规模。厉行节约，扩大“公务卡”结算范围，严控“三公”经费，大力压减一般性支出，全年三公经费支出1711万元，同比下降3.4%，减少61万元（其中：公务接待费支出379万元，同比下降2.1 %、减少8万元；公务用车购置及运行维护费支出1332万元，同比下降3.8%、减少53万元）。2016年通过指纹比对工作，停发了130人的工资，节约财政资金207万元，严厉打击了“吃空饷”现象。
（二）加快支出进度，提高资金使用效率
一是硬化预算约束。坚持绩效导向，全面落实《预算法》，深入推进绩效预算改革，将绩效融入预算管理全过程。加强预算执行管控，严格按法定时限批复预算，强化支出调度，加强进度考核，推动资金早落地、早支出、早见效。二是加强政府采购监管。强化政府采购预算执行刚性，严控采购预算追加，规范采购行为，力推规模集中采购和电子化采购。全年执行政府采购预算29359.4万元，节约资金2040万元，节支率6%。三是加大投资评审力度。严格审核政府投资项目资金使用，避免项目资金高估冒算，使财政资金效益最大化。全年完成送审项目10个，审减资金328万元，审减率8.1%。四是统筹整合涉农资金。认真落实省《统筹整合使用涉农资金实施意见》，积极整合各类资金5711.8万元，撬动金融贷款8000万元，集中助力贫困村项目建设。
（三）发挥职能作用，助推县域经济发展
一是积极争跑上级资金。通过积极争跑，争取上级转移支付资金183148万元（各类财力性转移支付资金49707万元、各类专项转移支付资金133441万元），有力提高了我县财政的保障能力。争取各类项目资金74287万元，推动了县域经济较快发展。二是积极搭建投融资平台。筹集注册资本金55657万元，整合组建6个投融资平台，重点扶持精准扶贫、农业产业化、园区建设、棚户区改造等项目的贷款及贷款担保业务，有效缓解我县财力紧张局面。三是支持重大项目建设。配套项目资本金及偿债基金2800万元,整合涉农项目资金5088.4万元，撬动农发行贷款22400万元，支持8个乡镇28个村开展美丽乡村建设；安排项目资本金及偿债基金1702.8万元，银行贷款8920万元，支持16个乡镇69个村完成8.76万亩国家储备林基地建设任务；整合涉农资金20336.9万元，安排金融贷款8000万元，驻村工作经费365万元，支持开展精准扶贫工作；投入政府性债券资金6800万元，撬动银行贷款16000万元，保障易地扶贫搬迁工作扎实开展。
（四）落实民生政策，增强财政惠民力度
全县民生支出达到209033万元，占一般公共预算支出的82.2%。一是社会保障水平不断提高。围绕提标扩面，城乡低保对象补差每人每月提高到275元、175元，城乡居民基础养老金最低标准从每人每月75元提高到80元，基本公共卫生人均补助从40元提高到45元，城镇居民基本医疗和新农合人均补助从380元提高到420元。拨付新农合补偿资金2.2亿元，累计补偿70万人次；落实城乡特困群众医疗救助资金443万元，救助城乡困难群众4049人次；落实资金26806万元，保障城乡居民养老保险、城乡低保、五保人员和优抚对象补助的发放。二是支农惠农政策落实较好。全年争取上级各类农业财政专项资金35190万元。县级安排农业财政专项资金14582.9万元，占县级一般公共预算收入的21.9%，同比增加7295.3万元。拨付支农资金50522.7万元，有力地促进了农业产业升级，农民增收和县域经济发展。三是农村义务教育经费保障机制落实较好。将乡村教师奖励资金和教师校长培训费列入2017年财政预算；落实资金7442万元，免除全县所有义务教育阶段公办学校学生学杂费和资助全县各类困难学生；投入资金9585万元，推动“蛋奶工程”及农村义务教育学生营养改造计划、薄弱学校改造和校舍维修改造工程。四是社会各项事业全面推进。完成2016年棚户区改造项目862户被征收户补偿费联审工作；筹措资金5155万元，调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费等；首个PPP项目--县城集中供热工程项目，成功入选财政部第三批政府和社会资本合作示范项目。
（五）深化财政改革，提升财政监管水平
认真落实《预算法》，建立起全口径预算编制体系，将政府收支全部纳入预算管理，预算体系不断完善，政府预算更加完整规范；积极推进绩效预算管理改革，确立了以“部门职责—工作活动—预算项目”为新型架构的绩效预算管理机制，实现了绩效与预算的有机融合，强化了预算资金绩效约束和绩效管理要求；加大预决算公开，全面公开了县级政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算等；全面规范国库管理改革，电子化支付稳步推进，系统累计下达支付业务11615笔，用款额度216742万元；集中开展政府性债务筛选甄别，努力化解存量债务，最大限度置换存量债务，有效地防范财政运行风险，全年新增和置换债券资金4.11亿元；全力开展行政事业单位资产清查，加强国有资产监管，认真开展“一问责八清理”专项行动，财政绩效监督力度和范围不断扩大。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作还存在一些问题。收入方面，2017年财政收入增收乏力，可用财力严重不足，资金调度异常困难；支出方面，2017年硬性增支项目比较多，比如扶贫攻坚、美丽乡村建设、棚户区改造、债务还本付息、落实军队退役人员政策欠账、解决历史遗留问题、民生支出提标扩面等，导致县财政压力巨大、收支矛盾更加突出。到2016年底,我县财政借出款余额已高达8.04亿元，导致财政资金调度十分困难，一些急需拨出的款项无法拨出，加大了财政运行风险。为此，2017年要继续全面贯彻落实科学发展观，坚定不移地深化财政改革，加快经济转型步伐，多上生产创税型企业，培植非煤税源，促进县域经济快速发展。另外，要千方百计地保发公教人员工资，保证各单位正常运转，保证各类民生投入落实，保证全县社会和谐稳定，奋力开创财政事业发展新局面，为建设经济强县、美丽蔚县而努力奋斗！
以上报告，请予审议。
附表1：蔚县2016年县级一般公共预算收入完成情况表
附表2：蔚县2016年一般公共预算支出情况表
附表3：蔚县2016年政府性基金收入完成情况表
附表4：蔚县2016年政府性基金支出情况表
附表5：蔚县2016年国有资本经营预算收支情况表
附表6：蔚县2016年社会保险基金预算收支情况表
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